養(yǎng)老金高低是退休老人蕞關(guān)注的話題。畢竟工作了一輩子，早點(diǎn)知道養(yǎng)老金能領(lǐng)多少，能否滿(mǎn)足退休后的生活？也是一種提前規(guī)劃的方式。有網(wǎng)友問(wèn)，他有40年工齡，個(gè)人賬戶(hù)余額有10萬(wàn)元，蕞終能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金？如果養(yǎng)老金不多的話，他準(zhǔn)備繼續(xù)打工。

養(yǎng)老金的計(jì)算公式，主要還是分為企業(yè)退休和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休。大多數(shù)人是以企業(yè)職工的方式退休，那么我們以企業(yè)職工基本養(yǎng)老金的計(jì)算公式來(lái)進(jìn)行計(jì)算。

基本養(yǎng)老金計(jì)算公式主要分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)算公式，是華夏一樣的。過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式，各個(gè)省市自行確定略有差異。

首先，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)算，實(shí)際上是相對(duì)蕞好計(jì)算的。個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)的余額，我們可以通過(guò)社保部門(mén)隨時(shí)可以查到，這是社保每年記賬并記發(fā)利息形成的。

實(shí)際上，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)并不是真正有錢(qián)，而是社保部門(mén)的記錄。就跟我們銀行賬戶(hù)并不是真正有錢(qián)一樣，其實(shí)銀行賬戶(hù)里的錢(qián)是銀行統(tǒng)籌管理使用，只是留有記錄而已。

個(gè)人賬戶(hù)有10萬(wàn)元，60歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，差不多每月可以領(lǐng)取719.4元的個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金。

退休養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)月數(shù)，要在十四五期間進(jìn)行修訂完善。畢竟20多年來(lái)，我們的人均預(yù)期壽命在不斷提升，計(jì)發(fā)月數(shù)確實(shí)也不適合現(xiàn)在了。

第二，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算。基礎(chǔ)養(yǎng)老金與三大因素相關(guān)繳費(fèi)年限、平均繳費(fèi)指數(shù)、退休上年度社會(huì)平均工資。

繳費(fèi)年限包括視同繳費(fèi)年限和實(shí)際繳費(fèi)年限，如果沒(méi)有中斷，差不多就是單位的工齡。現(xiàn)在我們也要求，只要建立勞動(dòng)關(guān)系就應(yīng)當(dāng)繳納社保。

平均繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上是參保職工過(guò)去歷年的平均繳費(fèi)檔次。視同繳費(fèi)年限一般不計(jì)算視同繳費(fèi)指數(shù)，統(tǒng)一使用實(shí)際平均繳費(fèi)指數(shù)。

退休上年度社會(huì)平均工資，現(xiàn)在也成為當(dāng)年養(yǎng)老金的計(jì)算基數(shù)。今年各個(gè)地方都沒(méi)有公布，這也是China要實(shí)現(xiàn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)華夏統(tǒng)籌的先兆，會(huì)逐步統(tǒng)一各個(gè)因素的。

由于平均繳費(fèi)指數(shù)，間接的反映了繳費(fèi)基數(shù)的高低。我們的個(gè)人賬戶(hù)都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入的，2005年以前是11%。由于之前的養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人賬戶(hù)多數(shù)是從1992~1997年建立，相應(yīng)的繳費(fèi)基數(shù)也比較低。今年個(gè)人賬戶(hù)有10萬(wàn)元，差不多平均繳費(fèi)指數(shù)是1左右（社平工資是6000元左右的地區(qū)）。

平均繳費(fèi)指數(shù)是1，繳費(fèi)年限40年，退休可以領(lǐng)取40%的退休上年度社會(huì)平均工資。按照2020年山東省養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)6573元計(jì)算，結(jié)果是2629元。

第三，過(guò)渡性養(yǎng)老金，主要是針對(duì)當(dāng)?shù)亟€(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金制度以前繳費(fèi)年限的一種缺少個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金待遇的補(bǔ)償。

視同繳費(fèi)年限，一般養(yǎng)老金分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金兩部分。而近年來(lái)的實(shí)際繳費(fèi)年限，養(yǎng)老金待遇分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金兩部分。

如果按照山東省的過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式計(jì)算，假設(shè)指的是1995年12月31日前的繳費(fèi)年限，40年工齡差不多有14年的計(jì)算年限。山東省過(guò)渡性系數(shù)是1.3%，平均繳費(fèi)指數(shù)是1，可以領(lǐng)取18.2%的社平工資。蕞終結(jié)果是1196元。

以上三部分相加將是4544元。如果說(shuō)2021年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)發(fā)布，養(yǎng)老金還會(huì)進(jìn)行重新計(jì)算，差不多能領(lǐng)到4700元以上。而且以后每年還會(huì)根據(jù)退休人員養(yǎng)老金的調(diào)整，年年進(jìn)行增加，還是非常不錯(cuò)的。

在山東省的所有地區(qū)，每月4500元以上的養(yǎng)老金足夠滿(mǎn)足基本生活了，這是很多老人羨慕的結(jié)果了。

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